Методы управления рисками на предприятии

Оценка риска прямых убытков

Система управления экономическим риском оценивается по количественной и качественной вероятности наступления событий, которые могут привести компанию к убыткам, и при этом заранее спрогнозировать потенциальные потери. Достаточно простой является также оценка прямых, то есть измеряемых убытков, определяющихся количественным образом. Характеризуются такие риски следующим:

• Снижением или же полной утратой стоимости активов вследствие их кражи, мошенничества, каких-либо убытков, а также сбоев и всевозможных ошибок операционного характера.
• Потерями, которые являются следствием ошибок в реквизитах платежей, а также списанием средств или же в отношении некорректных контрагентов, которых в конечном итоге так и не удалось вернуть.
• Потерями по компенсациям клиентам их платежей.
• Потерями по различным юридическим обстоятельствам, которые связаны непосредственно с судебными разбирательствами или же всевозможными юридическими ошибками в подписываемых документах.
• Потерями материальных активов вследствие определенных обстоятельств, которыми может быть пожар, кража и многое другое.
• Штрафами по предписаниям со стороны органов регулировки и контроля вследствие нарушения тех или иных нормативных актов.
• Штрафами по предписаниям налоговых органов и прочими потерями, которые являются следствием неправильной регулировки собственных налоговых платежей, а также нарушения установленных правил налогового учета вследствие различны операционных ошибок.

Какими могут быть убытки?

Убытки от операционных рисков в данном случае подразделяются на две основные категории:

• Небольшие, которые происходят достаточно часто и являются ожидаемыми или среднестатистическими.
• Крупные, которые возникают реже, вследствие чего в преимущественном большинстве случаев являются непредвиденными.

Среднестатистические убытки зачастую удается спрогнозировать, основываясь на личном опыте компании, поэтому развитие системы управления рисками неизбежно включает пополнение ее такими прогнозами. Для того чтобы определить такие убытки, нужно изначально провести тщательный аналитический учет расходов, которые были вызваны операционными рисками в определенных категориях.

Оценить же непредвиденные убытки невозможно, основываясь на стандартных среднестатистических данных вашей компании.

Для того чтобы провести полноценную оценку риска, банк может использовать какие-то технологии, которые были им разработаны самостоятельно, основываясь на уязвимости перед потенциальными операционными рисками. Такой процесс в преимущественном большинстве является внутренним, и нередко содержит в себе различные контрольные перечни и рабочие совещания, которые позволяют идентифицировать слабые и сильные стороны сферы операционных рисков.

Однако в преимущественном большинстве компаний на сегодняшний день технологии измерения операционных рисков являются только на ранней стадии развития даже в основных элементах бизнеса, не говоря о том, как выглядит система управления таможенными рисками или другими более тонкими вопросами. В большинстве зарубежных банков используется специализированная формализованная технология измерения, в то время как остальные только находятся на пути в этом направлении. При этом стоит понимать, что использующиеся на сегодняшний день методики являются относительно простыми и в основном представляют собой экспериментальные структуры, хотя нередко встречается также, к примеру, серьезно проработанная система управления рисками, таможенные органы в которой тщательно рассмотрены и изучены во время взаимодействия. Часто такие системы подкрепляются соответствующим программным обеспечением.

Сложность или невозможность количественной оценки

Операционные риски далеко не всегда могут иметь четко выраженную количественную оценку. К примеру, из-за несовершенной технологии прохождения документации или же не слишком хорошей квалификации сотруднику банка придется потратить гораздо больше времени для того, чтобы обслужить операцию со стороны клиента. То, что банк в конечном итоге будет нести убытки от не самого эффективного использования имеющихся у него ресурсов, очевидно всем, однако на самом деле эти потери не так просто выразить в стоимостном выражении.

В такой ситуации банк должен будет провести оценку косвенную, то есть рассчитать так называемые неизмеряемые убытки. Такая система управления рисками в организации встречается не так часто в том виде, в котором она должна быть, но на самом деле она является необходимой во многих компаниях. Такая система убытков рассчитывается от источников или же объектов операционного риска, в случае с которыми нет возможности однозначно определить какое-то число, которое сможет охарактеризовать вероятный уровень потерь.

В частности, такие потери могут возникать вследствие:

Уменьшения качества услуг или же предоставляемого обслуживания, что неизбежно приводит к сокращению клиентской базы.
Недополучение доходов.
Потеря качества проводимых банковских процессов, что провоцирует необходимость в выделении дополнительных средств.
Потеря репутации, что также в конечном итоге приводит к потере клиентской базы.
Остановка деятельности компании вследствие тех или иных неблагоприятных событий

К примеру, этим событием может сдать технологический сбой какого-то важного оборудования.